АО «Асакабанк» заключил соглашение с международной финансовой компанией StoneX, согласно которому АО «Асакабанк» будет первым банком в Узбекистане, посредством которого центральные банки других государств, глобальные коммерческие банки, транснациональные корпорации и международные правительственные учреждения могут совершать трансграничные платежи в национальной валюте Узбекистана. В соответствии с соглашением между АО «Асакабанк» и StoneX, узбекский сум был включен в глобальный портфель 142 международных валют, к которым клиенты StoneХ могут получить доступ через свою платежную платформу.
Международная финансовая компания StoneX была основана в 1924 году с головным офисом в Нью-Йорке. Она имеет подразделения по всем миру и является международным маркет-мейкером в различных сегментах с собственной корреспондентской банковской сетью с более чем 350 банковскими партнерами.
Если коротко вернуться к изначальным планам банка по трансформации, как проходит этот процесс и чем он отличается от процессов трансформации в других банках?
Если вкратце суммировать процесс трансформации, который происходит на сегодняшний день в банковском секторе, то это больше связано с наращиванием ритейл-портфеля, централизацией андеррайтинговых процессов, имплементацией кредитного конвейера, обновлением платформы мобильного банкинга, внедрением корпоративного хранилища данных и различных автоматизированных BI-систем на базе SAP, Oracle и других вендоров, апгрейдом и увеличением количества банкоматов, увеличением количества и улучшением качества обслуживания различных международных пластиковых карт, ребрендингом и внедрением стандартов обслуживания, а также другими процессами, связанными с улучшением обслуживания клиентов.
В силу сегодняшнего стремительного развития банковского сектора попытки совершенствования банков в вышеуказанных направлениях являются вполне логичными. Но не стоит забывать, что отсутствие полноценного, всесторонне грамотного и стратегического банковского менеджмента в ключевых управленческих направлениях может привести к технологически сильно преобразованному банку за счет текущих беспрецедентно крупных инвестиционных затрат на вышеуказанные процессы, окупаемость которых рано или поздно должна обеспечиться. Так как в противном случае крупные затраты такого масштаба будут предотвращать рост прибыльности, снижая рыночную стоимость и инвестиционную привлекательность банка в целом.
Впоследствии в выигрыше окажутся именно те банки, которые с аналитической и стратегической точки зрения трезво планируют текущие затраты таких масштабов для обеспечения конкурентоспособности, осуществляя не хаотичную, а планомерную и устойчивую трансформацию с учетом планирования источников финансирования данных инвестиций, выстраивания стратегического плана на дальнейшие минимум три года с учетом прогноза макроэкономических показателей, прагматичного бизнес-планирования, методичного финансового планирования и бюджетирования, грамотного управления банковским капиталом и решениями по его увеличению, адекватной оценкой и главное — эффективным управлением не только кредитных, но и финансовых, рыночных, операционных и даже репутационных рисков, увеличением маржинальности банковских продуктов, видением и конкретными тактическими планами дальнейшей пенетрации определенных сегментов, за счет которого будет обеспечиваться дальнейший органический рост банка, обеспечивая эффективное, гибкое и устойчивое корпоративное управления на уровне правления и наблюдательного совета банка.
Соответственно, с учетом вышеуказанного, помимо планомерной и сбалансированной трансформации, АО «Асакабанк» уделяет особое внимание развитию ключевых направлений, таких как корпоративное управление, риск-менеджмент, казначейство, финансовый менеджмент и комплаенс. Так как помимо технико-технологического преобразования сильный и эффективный мидл- и топ-менеджмент в ключевых направлениях является неотъемлемой частью дальнейшего успешного развития любого банка.
Почему именно эти направления являются ключевыми?
Исторически так сложилось, что по определению профессия банкира подразумевает процесс, связанный исключительно с выдачей кредита. Поэтому, как только кто-то слышит, что человек работает в банке, сразу спрашивает про кредит. Таким образом, кредитующие подразделения банков, особенно государственных, исторически были одними из крупных и с наибольшим количеством сотрудников. В связи с чем кредитующие подразделения банков имели наибольшую значимость и кредитный риск был практически единственным риском, который оценивался в основной деятельности банков.
Процесс кредитования является всего лишь одним из видов активных операций, которые непосредственно связаны с пассивными операциями банка и напрямую зависят от финансовой подпитки и от источников финансирования. Следовательно, невозможно эффективно управлять исключительно активными операциями банка и добиться увеличения их доходности, не имея ключевых подразделений, которые управляют рисками, связанными с пассивной частью. В противном случае банк рискует нарастить огромные активы, которые не будут приносить соответствующий доход, и банк не будет в состоянии обеспечить самодостаточное и устойчивое наращивание капитала для дальнейшей подпитки его органического роста. Будет возникать постоянная зависимость от государственной поддержки.
Именно в этом контексте какова роль риск-менеджмента?
Думаю, не будет преувеличением, если обозначить риск-менеджмент основополагающим направлением банковского дела с очень широким спектром различного рода рисков, таких как кредитный, процентный, валютный, операционный, репутационный и даже риски, связанные с изменением климата и социальным благосостоянием (ESG — Environmental, Social and Governance), которые в международной практике уже считаются новой категорией рисков, которыми необходимо эффективно управлять с целью устойчивого развития бизнеса.
Говоря о риск-менеджменте, я бы хотел акцентировать внимание на менеджменте — то есть управление. Именно управление, а не идентификация и администрирование рисков, является истинной сутью эффективного риск-менеджмента. Риск-менеджмент — это не только статистический анализ рисков, это также реальное управление, воздействующее на минимизацию данных рисков и отрицательных последствий.
На сегодняшний день исходя из вышеуказанных принципов проактивного риск-менеджмента на уровне совета и правления АО «Асакабанка» определили следующие трехуровневые основные параметры:
1. Стратегический, на котором высшее руководство банка устанавливает основные принципы системы управления рисками — карта рисков / риск-аппетит:
- обеспечение финансовой устойчивости и эффективности деятельности банка;
- предложения по ограничению риска, оптимизации структуры активов и пассивов банка (риск-аппетит);
- переход на МСФО, Базель-3 и прочее.
2. Тактический, на котором топ-менеджмент в тесной взаимосвязи с мидл-менеджментом в рамках «Основополагающих принципов» разрабатывает и имплементирует соответствующие методологии идентификации, анализа и проактивного управления рисками:
- адаптация к текущим реалиям, актуализация карты рисков;
- методологическая и информационная база, закрепление единых принципов, возведение «китайских стен»;
- рациональное распределение банковского капитала по направлениям бизнеса, оперативный анализ различных факторов риска.
3. Операционный, на котором ответ-исполнители соблюдают установленные лимиты в пределах своих компетенций в осуществлении своей операционной деятельности и ведется мониторинг, по результатам которого формируется обратная связь, измеряющая реальное состояние дел относительно эффективности процессов риск-менеджмента:
- формирование и контроль соблюдения «Основополагающих принципов»;
- участие в бизнес-процессах через мониторинг, оценку, анализ и ограничение рисков и создание адекватных резервов;
- организация и поддержание системы оценки эффективности бизнес-процессов с учетом соответствующих факторов риска.
Кроме этого, в соответствии с международной практикой АО «Асакабанк» поэтапно внедряет систему ERM (Enterprise Risk Management), рекомендованную комитетом COSO (международный комитет COSO, основанный в США и специализирующийся в изучении и совершенствовании методов внутреннего контроля и риск-менеджмента), который банк планирует использовать в качестве основы на стадии перехода к комплексной системе управления рисками.
ERM (Enterprise Risk Management) — это комплексная и интегрированная система управления кредитными, рыночными и операционными рисками, а также рисками, связанными с банковским капиталом и методикой хеджирования данных рисков с целью максимизации акционерной стоимости банка.
В чем заключается суть и роль финансового менеджмента в АО «Асакабанк» и какова значимость данного направления?
Роль финансового менеджмента в первую очередь является стратегической. Согласно практике и в соответствии с динамично меняющимися требованиями современной банковской индустрии, CFO (финансовый директор) играет ключевую роль в координации деятельности банка посредством тесного взаимодействия между финансовым, стратегическим, бизнес- и риск-направлениями.
В силу своего стратегического структурного блока, который включает в себя ключевые направления, такие как финансовый контроль, стратегическое и бизнес-планирование, консолидированная отчетность, внешнеэкономическая деятельность, казначейство и корпоративное хранилище базы данных (КХД), CFO естественным образом предрасположен служить «мозговым центром» по обработке и анализу данных для выстраивания проактивной финансовой стратегии банка с целью предоставления сигналов ранних предупреждений о возможности реализации различных рисков, которые могут потенциально предотвратить выполнение ключевых параметров бизнес- и стратегических планов банка.
Кроме этого, естественная позиция финансового департамента в качестве «мозгового центра» дает ему возможность видеть общую картину через финансовую призму, анализировать и направлять бизнес в правильное русло для обеспечения стабильного роста прибыльности и выполнения запланированных параметров бизнес плана за счет грамотного управления финансовыми ресурсами и рациональным распределением капитала банка.
На сегодняшний день современная банковская практика обращает особое внимание на повышение эффективности использования банковского капитала, в связи с чем традиционные показатели, такие как ROA (рентабельность активов) и ROE (рентабельность капитала) не отражают реальную картину при анализе возврата на капитал или активы, так как упускают такие ключевые факторы, как удельный вес активов, взвешенных с учетом риска.
Соответственно, задача финансового менеджмента исходя от меняющейся бизнес среды и показателей прибыльности банка — гибко и оперативно перераспределять капитал с целью максимизации его рентабельности при этом за счет эффективного управления активами взвешенных с учетом риска добиться минимизации нагрузки на коэффициент достаточности капитала и в конечном счете обеспечить стабильный и бесперебойный рост кредитного портфеля с учетом максимизации не номинальной, а реальной доходности денежных потоков от кредитных вложений и других активных операций банка, при этом параллельно и систематично оптимизируя структуру пассивов и капитализации банка.
Каковы основные функции департамента казначейства и в чем его значимость?
Неформально банкиры называют казначейство «сердцем банка», и это не зря. Так же, как человеку необходимо получать определенный уровень кислорода для нормального функционирования и обеспечения жизнеспособности, так и банкам необходима своевременная подпитка денежной ликвидности для стабильной и непрерывной операционной деятельности.
Следовательно, казначейство является ключевым направлением в управлении ликвидностью банка, при этом на ежедневной основе анализирует и прогнозирует потребность в ликвидности для обеспечения непрерывной операционной деятельности.
По своей сущности казначейство схоже с направлением риск-менеджмента и даже является одной из основных ее частей. Соответственно казначейство так же держит руку на пульсе касательно валютных, процентных и в целом рыночных рисков, так как данные риски могут реализоваться в части структуры как активов, так и пассивов. Это в свою очередь отразится на фундаментальном риске ликвидности банка. В связи с чем, согласно практике, необходимо проведение регулярных стресс-тестов по анализу оттока и оседаемости депозитов, а также модельных и сценарных анализов, стресс-тестов, связанных с валютным и процентным риском.
Если суммировать, то казначейство, продолжая аналогию с человеческим организмом, является ключевым направлением, которое постоянно держит руку на пульсе и измеряет температуру банка. Потому что так же, как и у человека, если есть даже не совсем очевидные проблемы со здоровьем, то в первую очередь поднимается температура. Так и в банковском деле — если в общей финансовой деятельности банка существуют не совсем очевидные проблемы, которые пока остаются незамеченными, то в первую очередь они будут отражаться и вылавливаться в анализах и деятельности департамента казначейства.
Планируется ли продолжить внедрения новых казначейских инструментов? Какие основные изменения произошли в казначействе в ходе трансформации?
На сегодняшний банк на стадии запуска автоматизированной платформы казначейства (Treasury Management System), которая является собственной разработкой АО «Асакабанк» и позволяет в реальном режиме отслеживать и управлять ликвидностью банка. Помимо основных показателей банка в реальном режиме можно отслеживать корреспондентские счета, валютную позицию, выполнение пруденциальных нормативов, адекватность капитала, централизованную ресурсную базу, уровень долларизации структуры фондирования, межбанковские операции, а также повседневные активные операции банка.
АО «Асакабанк» также направило усилия на совершенствование аналитических возможностей платформы в части прогнозирования ликвидности в различных валютах, прогноз и сценарный анализ в части рационального распределения банковского капитала и активов, взвешенных с учетом риска, анализ уровня ликвидности, капитализации и финансовых показателей основных конкурентов банка, анализ маржинальности банка в различных сегментах, анализ беспроцентной доходности банка, анализ доходности в разрезе филиалов, внедрение системы трансфертного ценообразования, а также имплементацию, анализ и управление такими показателями, как WACC, EBITDA, IRRBB, R/R, CAGR, RAROC и ROCE согласно международным стандартам.
Следовательно, мы планируем развивать систему, которая не будет ограничиваться деятельностью казначейства и будет поэтапно совершенствоваться в качестве универсальной аналитической мастер-платформы для использования в целях стратегического финансового менеджмента банка на уровне CFO, правления, а также совета АО «Асакабанк».
Что касается новых продуктов, то помимо вновь имплементируемой структуры международных расчетов в национальной валюте совместно с StoneX, банк также разрабатывает новые международные казначейские операции совместно с крупными американскими банками, такими как JP Morgan и CITI Bank, в части фондирования, хеджирования, транзакционных и сеттльмент операций для группы институциональных клиентов. Это является новым направлением для банковского сектора Узбекистана.